La plupart des opérations de fusion et d'acquisition qui ont lieu sur le marché actuel sont réalisées par des sociétés de capital-investissement. La grande majorité de ces opérations sont classées dans la catégorie des "rachats avec effet de levier (LBO)", car la contrepartie est un mélange de capitaux propres et de dettes (effet de levier). Ce module étudie comment une société de capital-investissement détermine le prix qu'elle peut payer pour une entreprise cible spécifique dans le cadre d'une transaction LBO, compte tenu d'un seuil de rendement, de prévisions financières et d'une structure de capital supposés.

Lorsqu'une société acquiert une entreprise, elle évalue non seulement l'évaluation de la cible, mais aussi si la réalisation de la transaction aura un impact positif sur son futur bénéfice par action (BPA). Ce module examine comment un acquéreur analyse si l'acquisition a un impact relutif (positif) ou dilutif (négatif) sur son BPA, compte tenu d'hypothèses relatives à l'évaluation de la cible, aux synergies attendues de la transaction, à la structure de financement proposée et à l'impact des ajustements financiers et comptables de la transaction. Ce module montrera également comment préparer un bilan pro forma pour l'acheteur en fonction des spécificités de l'opération de fusion et d'acquisition.

Les propriétaires d'entreprises décident parfois d'introduire leur entreprise en bourse plutôt que de la vendre purement et simplement. Ce modèle explore les similitudes et les différences entre la vente et l'introduction en bourse. Ce module définit les termes couramment utilisés en matière d'introduction en bourse et examine le processus d'introduction en bourse étape par étape. Enfin, ce module mettra en évidence les principales considérations relatives à l'évaluation de l'introduction en bourse et se terminera par une discussion sur ce qui se passe après l'introduction en bourse d'une société.